¿Cómo pagan impuestos las inversiones en Acciones?
Una de las mejores maneras de hacer crecer tu patrimonio es a traves de las inversiones, los títulos valores de la Bolsa de Valores de Estados Unidos cotizan las empresas mas grandes del mundo, es por ello que es muy importante conocer cuáles son los impuestos aplicables a una inversión en la Bolsa y qué estrategia utilizar para aprovechar nuestro dinero. A continuación te explicamos los impuestos aplicables y algunas recomendaciones que siempre damos a nuestros clientes.
Las Ganancias de Capital: Al momento de comprar una acción, solo pagarás impuestos sobre el monto correspondiente a la diferencia entre el valor de compra y de venta de dicha acción. Es por ello que no se obtiene una ganancia hasta no vender la mencionada acción. Recuerda que no hay monto mínimo de ganancias, por lo que debes declarar hasta la ganancia más pequeña, lo cual podrá o no generar un pago de impuestos. Es recomendable apoyarte con tu Broker, ya que por lo general reportan a final de cada año tus impuestos para el Formulario 1099.
Pago de Dividendos: Los dividendos son reparticiones de ganancias que hacen algunas empresas a sus accionistas. En este caso el ingreso se genera al momento de recibir cada dividendo. Sin embargo, debes saber que muchos inversionistas deciden reinvertir ese dividendo como parte de su estrategia a largo plazo, debes saber que los dividendos reinvertidos pagarán impuestos al igual que los recibidos en efectivo, más si son considerados como una reinversión de dividendos calificada serán gravados con la tasa de impuesto más baja aplicable a las ganancia de capital de largo plazo.
¿Cómo puedes planificar una estrategia de impuestos al momento de invertir?
- Lo primero que debes saber es que las ganancias son gravadas según el período de tiempo en el cual compres y vendas el activo. Por lo que las llamadas ganancias de corto plazo (tenencia hasta un año) son gravadas con una tasa de impuesto entre 10% y 37%, mientras que las ganancias a largo plazo (tenencia del activo por más de un año) son gravadas con tasas entre 0% y 25%.
- Como segundo punto, debes saber que las compañías pueden invertir en el mercado de valores, por lo que si constituiste una Corp y los socios no quieren retirar sus ganancias aun, pueden invertir esas ganancias a través de la Corp en el mercado de valores y diferir la repartición y pago del impuesto por dicha repartición. Asimismo, puedes invertir a través de una LLC, las cuales en algunos casos cuentan con beneficios fiscales, y también permite juntar a varios inversionistas en una misma entidad.
- Asimismo, te recordamos que las ganancias o pérdidas que obtengas del mercado, formarán parte de tu declaración general de impuesto o la de tu compañía, por lo que si sufres pérdidas podrás aprovecharlas para compensar ganancias que hayas tenido en otras actividades u otros ejercicios.
- Por último, te recordamos que existen tratados o acuerdos para evitar la doble tributación entre EEUU y muchos países, por lo podrías trasladar tus ganancias o pérdidas a tu declaración de impuesto en tu país de residencia o la de tu compañía. Un experto en impuestos ayudarte con esta tarea.
Toma en cuenta que todos los gastos relacionados a la tenencia de tu portafolio de inversiones es deducible para tu declaración de Impuestos. En Smarkeep nos especializamos en apoyar a personas y empresas en la estrategía y preparación de sus impuestos, si estás interesado, no dudes en agendar una consulta gratis en el siguiente link o seguirnos en redes sociales como @smartkeep_ .
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